根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，广州市审计局派出审计组，自2024年3月20日至2024年5月6日，对我局2023年度预算执行和其他财政收支情况进行审计。我局于2024年6月28日收到广州市审计局送达的《审计报告》（穗审投资一报〔2024〕13号）。审计组对我局2023年度预算执行情况进行了客观公正的评价，同时指出了存在的问题，提出了审计意见和建议。针对审计发现问题，我局高度重视，精心组织，周密部署，坚决落实整改，截至2024年底，审计发现问题均已按审计建议要求完成整改。现将审计整改情况公告如下：

　　一、关于“部门预算编制执行及非税收入征缴方面”问题的整改情况

　　（一）关于“劳保专项费预算编制不准确”问题。

　　1.已完成整改。

　　2.我局对各直属单位2024年预算编制情况进行全面核查，对发现超出实际需求的项目预算进行调减。

　　（二）关于“部门预算执行不规范”问题。

　　1.已完成整改。

　　2.（1）“质保中心超范围列支福利费用、以采购劳保用品名义购置生活用品，且超对象范围发放劳保用品”问题。该中心已进行全额清退收回，并已全额上缴市财政

　　（2）“质保中心未按规定用途使用资金”问题。经审计指出后，我局立即指导督促该中心开展整改，由专人组成核查小组，对该中心2024年预算资金使用情况进行检查，经核，2024年相关科目中已无相关列支。

　　（3）“市城市管理监控中心应退未退财政拨付职工养老金和职业年金”问题。该中心已将养老金和职业年金通过“数字政府”系统跨年退款退回市财政。

　　（4）“研究中心应退未退多预扣职工养老金和职业年金”问题。该中心已按要求完成了多预扣职工养老金和职业年金（个人部分）的退款工作。

　　（5）“有5个二级项目未按规定设置三级绩效指标”问题。经审计指出后，我局立即对2024年执行中的预算项目绩效指标情况进行全面梳理，聘请第三方专业机构对照当年市财政局预算编制意见提出修改建议，全面提升绩效指标设置数量和质量，并在2025年预算编制过程中加以应用。

　　（三）关于“未按规定及时上缴基本户利息收入”问题。

　　1.已完成整改。

　　2.废管中心和监控中心已将基本户利息收入上缴市财政。　

　　二、关于“部门本级重大经济事项方面”问题的整改情况

　　（一）关于“市本级垃圾处理环卫一体化PPP项目实际作业量的核定方式”问题。

　　1.分阶段整改。

　　2.我局立即开展相关整改工作，一是制定审计整改方案。二是优化水域保洁作业方案。三是完善监督管理手段。

　　（二）关于“市本级垃圾处理环卫一体化PPP项目未按合同约定核减欠配作业人员成本”问题。

　　1.分阶段整改。

　　2.我局立即开展相关整改工作，一是核减欠配作业人员用工成本。二是承诺按合同要求增补优秀员工。三是明确清退上缴整改资金时间节点。

　　三、关于“行政事业性国有资产管理方面”问题整改情况

　　（一）关于“少计无形资产”问题。

　　1.已完成整改。

　　2.监控指挥中心已按规定进行了无形资产核算账务处理。

　　（二）关于“已投入使用的信息化项目未按规定转为无形资产核算”问题。

　　1.已完成整改。

　　2.已对涉及的4个项目按照规定转入固定资产或无形资产核算。      

　　（三）关于“不动产未登记入账”问题。

　　1.已完成整改。

　　2.质保中心已对涉及3处不动产登记入账。

　　（四）关于“闲置资产未及时处置”问题。

　　1.已完成整改。

　　2.质保中心已对涉及26项闲置资产采取报废、盘活使用、拍卖等方式进行分类处置。

　　四、关于“部门信息化建设和运营方面”问题整改情况

　　（一）关于“未按合同约定处理2个信息化项目实际履约人员与合同不符问题”。

　　1.已完成整改。

　　2.已按照合同中的违约条款对涉及项目公司均处以违约金罚款，并将罚金上缴市财政。

　　（二）关于“未制定信息系统停用或报废管理制度”问题。

　　1.已完成整改。

　　2.已修订印发了《广州市城市管理和综合执法局信息化工作管理暂行办法》，建立了信息系统的停用和报废相关制度，明确了相关流程，并将已停用的信息化系统中到期报废的资产完成了报废处置。

　　特此公告

　　广州市城市管理和综合执法局

　　2025年1月10日